Прочее

Банкротство физических лиц для самозанятых — как оформить в 2023

Банкротство самозанятых граждан в 2023 году – нередкая ситуация. Это связано с тем, что число работающих по системе НПД в России стремительно растет.

Однако работа на себя не гарантирует отсутствие долгов. Нередко самозанятые сталкиваются с невозможностью своевременно исполнять кредитные обязательства.

Единственно верное решение в такой ситуации – банкротство, позволяющее списать все долги.

В 2019 году в российской правовой системе появился новый налоговый режим, известный как самозанятость (или налог на профессиональный доход). Он призван вывести из теневого сектора экономики граждан, оказывающих профессиональные услуги.

В 2023 году стать участником льготной налоговой программы могут все граждане России, а также иностранцы из Беларуси, Казахстана, Киргизии и Армении.

Упрощенный налоговый режим применяют, если годовой доход гражданина не превышает 2,4 млн рублей, самозанятый работает в одиночку, не привлекая наемный персонал. Другие особенности:

  • сниженная ставка налога на доход. В ФЗ-422 указано, что для самозанятых, предоставляющих профессиональные услуги физлицам, налоговые отчисления составят 4 %, при взаимодействии с организациями и компаниями – 6 %;
  • отсутствует необходимость уплачивать страховые взносы в фонды;
  • упрощенная регистрация статуса. Сделать это можно через Интернет без особых сложностей;
  • можно совмещать с основной работой. При этом работодатель продолжит уплачивать НДФЛ за наемного сотрудника, а доход с самозанятости гражданин будет декларировать самостоятельно;
  • нет сложностей с отчетностью. Она формируется автоматически в приложении «Мой налог».

Зарегистрировать самозанятость могут и индивидуальные предприниматели. Для этого им нужно перейти на НПД, в течение 30 дней отказаться от прочих спец. режимов налогообложения (УСН, ЕСХН). Если деятельность ведется на основании патента, перейти на самозанятость можно после завершения срока действия документа или после официального отказа от него.

Основной норматив, регулирующий самозанятость, – ФЗ-422 «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима НПД». В нём обозначены сферы деятельности, которые допускаются для участия в программе, оговариваются запреты и ограничения.

Статус физического лица не меняется при регистрации самозанятости. Это означает, что в любой момент граждане вправе признать свою несостоятельность и пройти процесс банкротства.

После его завершения самозанятый может продолжить свою деятельность. Налоговый режим при несостоятельности не аннулируется.

Законодатель относит самозанятых к категории физических лиц. Потому они попадают под действие ФЗ-127 «О банкротстве». На них распространяются те же принципы и условия, что и на обычных граждан. Самозанятый вправе сам обратиться в суд с заявлением о признании несостоятельности.

Часто возникает вопрос, какой доход самозанятого позволяет банкротство. Главное условие для процедуры – наличие задолженности, которую невозможно покрыть из-за снижения доходов. Существует два способа разрешения проблемы:

  • самозанятый может обратиться в МФЦ, чтобы списать долги перед кредиторами;
  • обращение в суд. Потребуется участие арбитражного суда и финансового управляющего.

Чтобы не столкнуться со сложностями при оформлении банкротства, необходимо заранее прогнозировать ситуацию. Если самозанятый теряет источник дохода в силу обстоятельств (временная нетрудоспособность, невозможность исполнять профессиональную деятельность), ему следует заблаговременно инициировать банкротство. Это поможет избежать накопления задолженности.

Ключевые причины признания несостоятельности – возросшая долговая нагрузка и снижение уровня доходов, из-за чего человек не может в полном объеме исполнять свои обязательства. Самозанятый может подать на банкротство, подготовив ряд документов, которые подтвердят снижение уровня доходов:

  • выписку с банковской карты, используемой для уплаты налоговых отчислений;
  • лист нетрудоспособности, период действия которого превышает календарный месяц;
  • справку из реестра безработных, если самозанятый обратился в Центр занятости;
  • справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ.

Арбитражный суд вправе потребовать от должника иные документы.

Процедура банкротства самозанятых регулируется ФЗ-127, может быть инициирована как должником, так и кредиторами и ФНС. В 2023 году существует два способа признания несостоятельности – внесудебный (через МФЦ) и судебный (через арбитражный суд).

1 сентября 2020 года законодатель предоставил возможность пройти банкротство самозанятых лиц в упрощенном формате без привлечения финансового управляющего и суда. Ключевое преимущество внесудебного банкротства – отсутствие любых платежей и пошлин, процедура полностью бесплатная. Чтобы воспользоваться этим способом, необходимо соответствовать критериям:

  • в арбитражном суде отсутствуют активные дела о несостоятельности;
  • в отношении должника не зарегистрированы другие действующие исполнительные производства;
  • совокупная задолженность составляет от 50 до 500 тыс. рублей;
  • завершено исполнительное производство, имеется вердикт пристава о недостаточном объеме имущества для покрытия задолженности.

Если банкрот полностью отвечает заявленным требованиям, он действует по такой схеме:

  1. Составляет перечень кредиторов с указанием суммы задолженности по каждому из них. Если у самозанятого есть иные долги, например по алиментам, он также их указывает.
  2. Готовит документальное сопровождение. Должнику потребуется представить ИНН, СНИЛС, паспортные реквизиты, свидетельство о регистрации.
  3. Подает заявление в МФЦ.

Законодатель не требует от должников представлять выписку по банковскому счету, собирать бумаги от МФО и судебных приставов. Самозанятый в процедуре банкротства обязан самостоятельно подготовить полный перечень кредиторов. Если кредитор не указан в списке, банкротство не затронет обязательства перед ним – взаиморасчет будет исполнен в стандартном порядке.

Банкротство физических лиц для самозанятых - как оформить в 2023

В случае судебного банкротства подается заявление в арбитражный суд. Условиями для этого вида процедуры становятся:

  • непогашенная задолженность более 500 тысяч рублей;
  • срок просроченных платежей более трех месяцев.

Наличие этих критериев делает подачу заявления о банкротстве обязательной. Кроме того, должник в любой момент вправе инициировать процесс несостоятельности при возникновении финансовых сложностей.

Заявление составляется в произвольной форме. Обязательные сведения:

  • наименование инстанции, куда направляется заявление;
  • личная информация заявителя (паспортные реквизиты, адрес регистрации и фактического проживания, контактный телефон);
  • перечень кредиторов с подробным разъяснением, какая сумма долга перед каждым из них;
  • документы, подтверждающие задолженность;
  • опись имущественных активов и банковских счетов;
  • объяснение причин финансовой несостоятельности.

Кроме того, должнику предстоит указать саморегулируемую организацию арбитражных управляющих, откуда ему назначат финансового управляющего – он выступает посредником между должником, кредиторами и судом, ведет подготовительные работы, курирует процедуру, управляет долговыми обязательствами, счетами и имущественными активами.

Банкротство самозанятого гражданина начинается с момента подачи заявления в арбитражный суд. Сделать это могут сам должник, его кредиторы и прочие заинтересованные лица. Финансовый управляющий делает опись имущества, распределяет очередность погашения долгов. Назначаются публичные торги, на которых имущество будет продано. Вырученная сумма направляется на расчет с кредиторами.

Процедура банкротства накладывает на самозанятых некоторые ограничения:

  • невозможность распоряжения собственным имуществом во время процедуры;
  • запрет на выезд за пределы РФ;
  • самозанятый во время банкротства не имеет доступа к своим доходам, они находятся под контролем финансового управляющего;
  • в течение пяти лет после банкротства невозможно вновь инициировать этот процесс;
  • на три года устанавливается запрет на занятие руководящих должностей в различных организациях, на пять лет – в страховых фирмах, МФО, инвестиционных и негосударственных пенсионных фондах, на десять лет – в банковских структурах;
  • если самозанятый незадолго до банкротства открыл ИП, в последующий пятилетний период ему запрещено регистрировать ИП;
  • при оформлении займа необходимо информировать кредитора о статусе банкрота в течение пяти лет.

Поскольку банкротство ухудшает кредитную историю, в последующем самозанятый может столкнуться с нежеланием банков предоставлять ему заем. Условия для банкротов более строгие, для них устанавливается повышенная процентная ставка, меняется временной интервал кредитования.

Банкротство самозанятых – платная процедура при обращении в суд. Если гражданин проходит упрощенный процесс через МФЦ, платить ничего не нужно.

Стоимость признания несостоятельности в судебном порядке складывается из нескольких статей расходов:

  1. Пошлинный сбор. Прежде чем направить в суд заявление о признании несостоятельности, должник обязан уплатить пошлину в 300 рублей.
  2. Подготовка документов. При оформлении банкротства необходимо представлять различные документы, включая выписку из ЕГРН, справку об отсутствии ИП. Получить их можно только после уплаты пошлины.
  3. Вознаграждение финансовому управляющему. На законодательном уровне установлен тариф в 25 тыс. рублей в качестве награды управляющему за ведение одной банкротной процедуры. В отдельных ситуациях их может потребоваться несколько, что увеличивает затраты.
  4. Публикация в СМИ. Законодатель требует, чтобы сведения о несостоятельности граждан публиковались в газете «Коммерсантъ». Издание устанавливает тариф в 264,17 рубля за 1 см2 текста. В зависимости от величины публикации ее стоимость может достигать 10–15 тыс. рублей.
  5. Публикация информации в Федресурсе. При оформленном ИП за 15 дней до обращения в суд должник обязан опубликовать сведения о несостоятельности в Федресурсе. Стоимость каждой публикации о процессе банкротства составляет 451,25 рубля.
  6. Почтовые затраты. В ФЗ-127 обозначена обязанность должника сообщать всем кредиторам о процедуре банкротства с помощью почты. В зависимости от количества кредиторов и отправляемых документов издержки могут быть существенными.
  7. Затраты на проведение торгов при продаже имущества. Уплачиваются из вырученной суммы.

Помимо указанных издержек, самозанятый при банкротстве может понести дополнительные расходы на консультации с финансовым управляющим, юридические и нотариальные услуги.

Любой человек может столкнуться с финансовой несостоятельностью из-за возросшей долговой нагрузки и нехватки доходов. Справиться с проблемой самостоятельно сложно, потому ее лучше доверить профессионалам. ГК БКФ обладает огромным опытом в работе с банкротством физических и юридических лиц.

Читайте также:  Последствия банкротства для физических лиц в 2023 году

Среди наших преимуществ можно выделить:

  • многолетний опыт специалистов, позволяющий эффективно решать проблемы любой сложности;
  • разработку персональной стратегии банкротства;
  • всестороннюю поддержку клиента на всех стадиях процесса – от судебных заседаний до взаимодействия с кредиторами.

Мы поможем вам остановить начисление пени и просрочек, сохраним имущество и обезопасим от звонков коллекторов. Вы пройдете банкротство самозанятых максимально быстро.

Гарантируем списание долгов в срок от шести месяцев. Специалисты нашей команды имеют опыт работы с делами о финансовой несостоятельности не менее 15 лет.

Мы всегда на связи со своими клиентами и готовы предоставить своевременную консультационную поддержку.

Банкротство самозанятых в 2023 году: условия и особенности — читайте от Финэксперт

Банкротство самозанятого гражданина – относительно новая процедура в российской судебной практике. Рассказываем о её специфике, тонкостях и нюансах.

Особенности банкротства самозанятых

Прежде всего важно понимать, что самозанятый гражданин остаётся физическим лицом. Процедура банкротства происходит на общих основаниях, в соответствии со 127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)”.

Внесудебное банкротство

У физического лица – в том числе самозанятого – есть возможность признать себя несостоятельным по упрощённой схеме, без судебного разбирательства, назначения арбитражного управляющего и лишних платежей. Должны выполняться следующие условия:

  • Общая сумма долгов составляет от 50 до 500 тысяч рублей;
  • В ФССП нет открытых дел в отношении гражданина – и минимум одно исполнительное производство закрыто по ч. 4 п. 1 статьи 46 ФЗ №229 (нет имущества, за исключением единственного жилья и доходов для погашения задолженности);
  • Доходы не превышают МРОТ (в противном случае кредиторы смогут оспорить банкротство в судебном порядке).

Заявление можно подать в МФЦ, сам процесс займёт полгода. Подробнее по упрощенное банкротство можно прочитать здесь.

Банкротство самозанятых физических лиц через суд

Если общая сумма долгов превышает полмиллиона – или если у вас есть имущество, которое можно реализовать в ходе банкротства – признать несостоятельность можно только через суд. Будет назначен финансовый управляющий, который разработает план реализации имущества и погашения долгов.

Подробнее про судебное банкротство можно прочитать здесь.

Можно ли стать самозанятым во время банкротства или после него?

Можно, никаких особенных ограничений на этот счёт закон не предусматривает. Однако, если вы работаете во время банкротства, ваши доходы будет контролировать управляющий. В ваше распоряжение выделят сумму в размере установленного законом прожиточного минимума лично на вас плюс прожиточный минимум на каждого иждивенца, а всё остальное пойдёт на погашение долгов.

Самозанятый после банкротства работает в обычном режиме, получая полный доход. Остальные ограничения будут те же самые, что и в случае с любым другим физлицом:

  • Три года нельзя брать на себя управление юридическим лицом;
  • Пять лет нельзя инициировать новую процедуру банкротства;
  • Пять лет нельзя брать кредиты, скрывая факт банкротства.

Кроме того, на время судебного разбирательства может быть наложен запрет на выезд за границу.

Особенности банкротства самозанятых лиц в 2022 году

К самозанятым должникам без статуса ИП применяются те же правила, что и к физическим лицам. Получается, что самозанятый может пройти процедуру банкротства через МФЦ или обратиться в Арбитражный суд.

Как самозанятому стать банкротом через МФЦ

  • Самозанятый может пройти упрощенную и бесплатную процедуру банкротства в МФЦ, если:
  • — Размер задолженности составляет от 50 до 500 тысяч рублей без учета пеней и штрафов.
  • — Все исполнительные производства закрыты: один из кредиторов уже пробовал списать с самозанятого долг, но судебный пристав не нашел ни дохода, ни имущества для его погашения.

Важно: для того, чтобы судебный пристав закрыл дело, у самозанятого не должно быть доходов для взыскания. В противном случае кредиторы могут обратиться в суд и тогда задолженности не спишут. 

Если решили пройти внесудебную процедуру, лучше на время отказаться от статуса самозанятого и не получать деньги. Иначе судебный пристав не закроет исполнительное производство, и у вас не получится завершить внесудебную процедуру. 

Заявление подают в отделение МФЦ по месту регистрации. В нем нужно указать весь список кредиторов и размер всех задолженностей. Процедура длится шесть месяцев.

Список документов и шаблон заявления.

Банкротство самозанятого через суд

  1. Самозанятый может обратиться в суд при условии, что:
  2. — Финансовые обязательства превысили 300 тысяч рублей, а кредиторы еще не пытались взыскать долг.
  3. — Самозанятый не справляется с ежемесячными платежами.
  4. — Нет имущества.

  5. Важно: если долг превышает 500 тысяч рублей, а просрочка достигла трех месяцев, самозанятый обязан начать процедуру банкротства.

     

  6. Инициировать банкротство может не только физическое лицо, но и кредитор, если долг кредитору составляет более 500 тысяч рублей, а выплаты не производились более трех месяцев.

Суд проверит добросовестность должника и назначает финансового управляющего для проверки доходов и имущества самозанятого: если доход позволяет погасить долг за три года, то управляющий разработает план реструктуризации долгов. Должник будет платить по графику, а остаток по долгам спишут.

В противном случае собственность должника описывается и выставляется на торги, а вырученные деньги идут кредиторам. Если у должника нет имущества, которое можно реализовать, самозанятый признается несостоятельным, а кредиты и долги полностью списываются.

  • Быть самозанятым и получать деньги во время судебной процедуры банкротства можно: самозанятый вправе попросить суд назначить ежемесячную выплату в размере прожиточного минимума, а также для покрытия обязательных расходов.
  • Какие ограничения возникнут у самозанятого:
  • Во время банкротства, самозанятому запрещено заключать сделки без разрешения финансового управляющего, открывать ИП, оформлять новые кредиты и займы, самостоятельно распоряжаться доходами — все средства будут поступать на счет финансового управляющего.

При этом в Законе №127-ФЗ нет ограничений на деятельность в статусе самозанятого: должник в период процедуры вправе оказывать услуги и выполнять заказы. Важно, чтобы доходы поступали на счет финансового управляющего — получать деньги напрямую запрещено.

Важно: банкротство через суд обойдется должнику в более чем 100 тысяч рублей и будет длиться от 8 до 12 месяцев. Срок может быть увеличен.

Список необходимых документов.

Банкротство самозанятого: условия и особенности процедуры, документы, последствия

Да, можно. ИП на НПД банкротится как ИП, самозанятый без статуса ИП — как обычный человек

Читатель Иван спрашивает: «Я работаю на НПД и хочу списать долги по кредиткам. Могу ли я объявить себя банкротом, как это сделать и какие будут последствия?»

Закон позволяет оформлять банкротства всем гражданам, в том числе и тем, кто работает на НПД. Процедуры будут отличаться в зависимости от того, есть ли у человека статус ИП или нет.

гл. 10 закона от 26.10.2022 № 127-ФЗ

В статье разберем банкротство самозанятых без статуса ИП. Если вы ИП — подготовили для вас инструкцию в отдельной статье.

Как ИП оформить банкротство

Оцените общую сумму долга. Информацию о долгах можно посмотреть на Госуслугах, запросить у частных кредиторов и в банках, где брали кредиты. Если не указать какого-то кредитора — долг не спишут.

Если совокупная сумма долга от 50 000 до 500 000 ₽ — пройти процедуру банкротства можно внесудебно, в МФЦ. Если долгов больше — придется обращаться в суд.

Процедуры банкротства через МФЦ и через суд различаются.

Разберем по шагам процедуру самостоятельного банкротства через МФЦ — это самый доступный способ списать долги.

С 1 сентября 2020 года можно использовать механизм внесудебного банкротства — по заявлению через МФЦ. Он позволит избавиться от долгов перед кредиторами, если их невозможно выплатить и нет денег на оплату судебного банкротства.

Закон от 31.07.2020 № 289-ФЗ

Для этого самозанятому нужно:

  • подать заявление в МФЦ;
  • приложить к заявлению список кредиторов;
  • получить сообщение от МФЦ, что процедура банкротства началась;
  • дождаться окончания процедуры банкротства.

Шаг 1. Подайте заявление в МФЦ. Укажите паспортные данные, ИНН, СНИЛС и контакты. Заявление можно скачать, распечатать и подать на бумаге в МФЦ по месту регистрации или через Госуслуги.

Шаг 2. Приложите к заявлению список кредиторов. Укажите всех кредиторов и размер обязательств перед ними. Если долга в списке не будет — его не спишут.

Список кредиторов

Шаг 3. Получите сообщение от МФЦ, что процедура банкротства началась. МФЦ в течение трех дней проверит, подходит ли самозанятый для досудебной процедуры.

Для этого специалист запросит размер долга у официальных инстанций и убедится, что в отношении вас закрыты исполнительные производства и приставы не обнаружили имущество или возможности вернуть долг кредитору.

Отказать в досудебной процедуре банкротства могут по трем причинам:

  1. Сумма долга меньше 50 000 ₽ и больше 500 000 ₽.
  2. При проверке МФЦ найдет источники дохода или имущество. На время прохождения процедуры рекомендуем отказаться от статуса самозанятого и не получать деньги.
  3. Кредиторы начнут судебную процедуру банкротства.

После проверки МФЦ пришлет уведомление кредиторам и должнику с решением — начинается процедура досудебного банкротства или нет.

Шаг 4. Дождитесь окончания процедуры банкротства. Досудебная процедура длится шесть месяцев. По ее завершении на сайте Единого федерального реестра сведений о банкротстве появляется информация о том, что вам присвоен статус банкрота. С этого момента кредиторы не смогут требовать от вас возврата долгов.

ЕФРСБ

После признания банкротом можно продолжить работать в статусе самозанятого или зарегистрировать его заново. Но есть неприятные последствия:

  • 3 года нельзя регистрировать ИП и ООО и занимать руководящие должности в бизнесе;
  • 5 лет нельзя брать кредиты и займы без указания статуса банкрота;
  • 5 лет нельзя повторно проходить процедуру банкротства и списывать долги;
  • 10 лет нельзя участвовать в управлении банком.

Срок ограничений отсчитывается с момента завершения процедуры банкротства или с момента заключения мирового соглашения с кредиторами.

В разделе «Вопрос-ответ» эксперты Тинькофф разбирают популярные вопросы читателей по налогообложению, законам, трудовым спорам и другим проблемам в бизнесе. Вы можете отправить свой вопрос на почту secrets@tinkoff.ru.

Банкротство самозанятых

К сожалению, надежды на успешный бизнес не всегда оправданы. Финансовое положение может пошатнуться в любой момент, особенно если учесть современные реалии с экономическим кризисом, пандемией. Но долговая яма не конец света.

Есть законное и эффективное решение – банкротство самозанятого.

Стоимость процедуры банкротства Самозанятых в Эвертон

Первичная консультация по вопросу банкротства физического лица

Бесплатно

  • Анализ юридических фактов в отношении обстоятельств и интересов клиента.
  • Консультация по возможности оспоримости сделки на основании Главы III. 1 закона о банкротстве.
  • Консультирование по возможности списания долгов: оценка юридических, финансовых и имущественных рисков Должника.
  • Консультация по вопросам разработки тактики защиты имущества клиента.
  • Формирование предварительного плана действий.
  • Составление списка документов для инициации производства по делу о несостоятельности (банкротству).
  • Консультирование по подготовке производства.

Составление заявления о банкротстве

от 10 000 руб.

  • Консультация по процессуальным вопросам банкротства физических лиц.
  • Предоставление списка документов для инициации процедуры банкротства.
  • Составление Заявления о признании Должника банкротом и формирование списка необходимых приложений.

Сопровождение производства о банкротстве физического лица

от 100 000 руб.

  • Юридическая консультация по вопросам банкротства физ. лица.
  • Формирование плана последовательности действий.
  • Составление Заявления о признании Должника банкротом и формирование списка необходимых приложений.
  • Судебное представительство в арбитражном суде на этапах рассмотрения дела, процедуры финансового оздоровления и (или) Реализации имущества клиента.
  • Услуги финансового (арбитражного) управляющего.

Защита активов должника

от 50 000 руб.

  • Первичная консультация.
  • Анализ имущественных прав Должника.
  • Формирование плана мероприятий по защите имущества от притязаний третьих лиц.
  • Судебное представительство.

Арбитражный управляющий

от 50 000 руб.

  • Юридическая консультация по вопросам банкротства физического лица.
  • Услуги арбитражного (финансового) управляющего.

Судебное представительство

от 50 000 руб.

Полное сопровождение интересов Заказчика в ходе Банкротного производства до вынесения судом определения о завершении Производства по делу о несостоятельности.

Сопровождение процедуры банкротства «VIP» под ключ на всех этапах

от 150 000 руб.

Комплексное сопровождение физлица от подачи заявления до окончания процедуры, включая издержки и расходы, другие судебные споры, связанные с банкротством, обжалование действий с приставами, переговоры с коллекторами, защита по уголовным делам, вытекающим из процесса. Мы максимально защищаем и отстаиваем Ваши имущественные интересы с полным погружением и отдачей.

Бесплатная консультация самозанятых по банкротству

Чем выгодна самозанятость и чем она отличается от ИП

Режим самозанятости введен в 2017 году вместе с соответствующей поправкой в ст. 217 НК РФ. Он был положительно принят гражданами, ведь упростил ведение предпринимательской деятельности:

  • налог 4-6%, при этом нет бесконечной налоговой отчетности;
  • не нужна касса;
  • никаких ограничений по совмещению с работой.

За ощутимые привилегии государство просит соблюдать следующие правила:

  • годовой доход не выше 2,4 млн рублей;
  • нельзя нанимать сотрудников и продавать товары чужого производства, а также добывать полезные ископаемые.

Условия оказались комфортными. По данным РБК, в 2021 году количество самозанятых сравнялось с количеством ИП и продолжает расти. Многих привлекают имеющиеся отличия в статусах:

  1. У самозанятого пониженная налоговая ставка.
  2. Самозанятый платит налог на полученный доход, то есть, условно, оказывает услугу раз в год (налог исчисляется из заработанной суммы). ИП регулярно обязаны платить отчисления в бюджет государства, Пенсионный фонд и на медицинское страхование, независимо от заработка.
  3. Что касается банкротства, то после признания предпринимателя неплатежеспособным к нему применяется запрет на регистрацию ИП в течение 5 лет. Для самозанятых ограничений не предусмотрено, они банкротятся, как обычные граждане.

Невзирая на эти отличия, сходство все же есть: в случае сложной финансовой ситуации, когда долги становятся непосильной ношей, самозанятым, как и ИП, лучше обращаться за помощью к юристам по банкротству. Самостоятельные попытки избавиться от задолженности могут привести к серьезным потерям и времени, и денег.

Особенности банкротства самозанятых

Бизнес сопряжен с риском, но за последние 2 года малые и средние предприятия пережили катастрофу. Результатом стало банкротство: Известия пишут, что за 9 месяцев 2021 года неплатежеспособными признаны почти 140 000 физлиц, что в 1,8 раза больше, чем год назад.

Банкротство физических и юридических лиц отличается, но самозанятые не являются юрлицами. Они приравниваются к физлицам и имеют право на списание личных, а также связанных с профессией долгов.

Самозанятый может обратиться за банкротством в МФЦ или в Арбитражный суд. Единственный нюанс – это доказательства неплатежеспособности. Чтобы обосновать снижение доходов, необходимо подготовить:

  • выписку по банковской карте, куда зачисляется плата от заказчиков и откуда списываются налоги;
  • справки 2-НДФЛ или 3-НДФЛ;
  • справка о состоянии на учете в качестве безработного;
  • иные подтверждения снижение дохода.

Процедуры внесудебного и судебного банкротства отличаются. Что учитывать самозанятому – расскажем далее.

Внесудебное банкротство самозанятых

Упрощенное банкротство граждан регламентировано главой 5 Закона «О банкротстве» и позволяет списать долги, не выходя в суд. С заявлением в МФЦ по месту жительства может обратиться гражданин при соблюдении следующих условий:

  • долг от 50 000 до 500 000 рублей;
  • имеющегося имущества недостаточно для выплаты задолженности;
  • у судебных приставов нет открытых исполнительных производств в отношении должника по причине, указанной в предыдущем пункте;
  • отсутствие дохода.

С последним пунктом возникает затруднение. Факт регистрации в качестве самозанятого предполагает наличие периодических финансовых поступлений. Банкротство через МФЦ не подходит даже пенсионерам и людям, получающим пенсию по инвалидности. Поэтому перед подачей заявления в МФЦ необходимо приостановить статус самозанятого.

Вариант внесудебного банкротства может подойти гражданину, долг которого не превышает 500 000 рублей. Процедура бесплатна и проходит без участия арбитражного управляющего, обязательного при обращении в суд. Однако, при кажущейся выгоде и простоте внесудебное банкротство имеет мало шансов на успех.

Например, отсутствие АУ и юристов в деле кажется преимуществом, хотя на самом деле лишает должника возможности влиять на ход процедуры. Опасность кроется в том, что закрыть исполнительные производства в связи с недостаточностью имущества практически невозможно.

Ведь кредиторы могут обращаться в гражданский суд неограниченное количество раз, а значит, снова и снова возобновлять производство, тем самым автоматически прекращая банкротство через МФЦ.

Судебное банкротство самозанятого

Получение статуса банкрота и списание долгов через суд – сложная процедура, но за 6 лет существования она отработана до мелочей. К тому же профильные юристы могут предугадать развитие событий и защитить клиента от рисков.

Самозанятый обязан выйти в суд и заявить о неплатежеспособности, если:

  • долг превысил полмиллиона рублей;
  • просрочки копятся уже 3 месяца или дольше;
  • не имеет имущества для покрытия долгов;
  • дохода недостаточно для погашения хотя бы 10% платежей каждый месяц.

Однако нет необходимости копить долги. Ч. 2 ст. 213.4 закона «О банкротстве» дает право ходатайствовать о списании задолженности, если должник предвидит неплатежеспособность и понимает, что финансовое положение в ближайшее время не улучшится. В этом случае достаточно долга в 300 000 рублей и отсутствия имущества для выплаты обязательств кредиторам.

Стоит помнить, что в суд могут выйти кредиторы или органы государственной власти, например, Налоговая служба. Должнику выгоднее опередить их, чтобы получить преимущество и иметь максимальное влияние на исход дела. В частности, заявитель выбирает кандидатуру арбитражного управляющего, который будет действовать с учетом его интересов.

АУ проверит платежеспособность самозанятого на основании имеющегося дохода и имущества. Если есть объективная возможность платить по счетам, то суд назначит процедуру реструктуризации долга и разделит эту сумму на равные платежи в течение 3 лет. При этом банкротство не объявляется, долг не списывается.

Самый благоприятный исход – назначение процедуры реализации имущества, когда из активов и дохода должника формируется конкурсная масса, которая реализуется на торгах, а средства передаются кредиторам. Вне зависимости от оставшегося долга, его списывают в полном объеме.

В ходе судебного банкротства самозанятому не нужно прекращать профессиональную деятельность. Он не меняет статус и зарабатывает, может свободно исполнять заказы и оказывать услуги на законном основании.

Но банковские карты попадут в распоряжение АУ, который ежемесячно выделяет из дохода должника прожиточный минимум, а остальное направляет в конкурсную массу.

При правильном подходе возможно добиться дополнительного выделения денег на аренду жилья, лечение, образование и прочие нужды.

Ограничения для самозанятого в результате банкротства

Последствия банкротства для самозанятого гражданина не отличаются от санкций для любого физлица и прописаны в ст. 213.30 Закона «О банкротстве»:

  • 3 года нельзя принимать участие в управлении юрлицами;
  • 5 лет необходимо сообщать о статусе банкрота в заявках на кредиты;
  • 5 лет запрещено повторно заявлять о банкротстве;
  • 5 лет нельзя управлять страховыми компаниями и негосударственными пенсионными фондами, 10 лет – кредитными организациями.

Почему стоит обратиться в Эвертон

В «Эвертон» вы получите профессиональную юридическую поддержку в объявлении самозанятого банкротом. Мы вместе пройдем сложный путь и поможем избавиться от долгов за счет:

  • многолетнего опыта юристов и арбитражных управляющих;
  • детальной проработки дела и разработки персональной стратегии банкротства;
  • исключения рисков фиктивного или преднамеренного банкротства;
  • всестороннего сопровождения на судебных заседаниях и при общении с кредиторами.

Записывайтесь на консультацию, чтобы получить подробную информацию о наилучшей схеме банкротства в вашем случае!

Как самозанятому стать банкротом?

Институт самозанятости помогает гражданам РФ легализировать трудовую деятельность перед государством, кредитно-финансовыми организациями, налоговыми органами и пр.

Это значит, что они могут пользоваться причитающимися налогоплательщикам благами: кредитами, ипотекой, налоговыми вычетами. Подобных «бонусов» много, и они не доступны человеку, который числится безработным.

Все стороны остаются в выигрыше, пока не наступают непредвиденные материальные трудности.

Даже если самозанятый работник столкнулся с непосильной долговой нагрузкой, у него будет возможность выйти из сложившейся ситуации.

Федеральный закон №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» дает каждому гражданину, который соответствует условиям неплатежеспособности, право обанкротиться. По итогам судебной или внесудебной процедуры должника признают банкротом.

Среди главных последствий – полное списание задолженностей. Разберемся подробнее в особенностях самозанятости и банкротства лиц, работающих на себя.

Кто такие самозанятые

Определение «самозанятости» появилось в российской налоговой системе в 2017 году. В статью 217 Налогового кодекса РФ добавили Пункт 70 (на основании изменений, внесенных Федеральным законом №401-ФЗ от 30.11.2016).

Самозанятость – это специальный налоговый режим, предусмотренный для граждан, которые работают на себя без привлечения других наемных работников. Он помогает законно осуществлять трудовую деятельность и демонстрировать наличие дохода. Данный режим общеприменимый во всех регионах РФ. При этом он несет экспериментальный характер и будет действовать в том формате, в каком применяется сейчас, до конца 2028 года.

Становиться самозанятыми могут ИП и физические лица. При этом последние вправе одновременно работать по трудовому договору. Самозанятые работники, предоставляющие услуги или продающие товары физ лицам, обязаны уплачивать налог в размере 4% на поступающие доходы. При работе с юридическими лицами налоговая ставка составляет 6% (Статья 10 Федерального закона №422-ФЗ).

Среди преимуществ самозанятости можно выделить:

  • нет нужды в кассовом аппарате для ведения коммерческой деятельности;
  • не нужно оплачивать взносы в Фонд социального страхования;
  • низкая налоговая ставка;
  • нет надобности в сдаче деклараций и отчетов;
  • допускается совмещение с другой официальной работой.

Однако у режима самозанятости предусмотрены и ограничения:

  • не допускается наем сотрудников;
  • годовой доход не должен превышать 2,4 млн рублей;
  • нельзя продавать продукцию, произведенную другими лицами;
  • нельзя вести трудовую деятельность в качестве посредника;
  • запрещено добывать полезные ископаемые для продажи.

На сайте Федеральной налоговой службы можно найти полный перечень направлений, по которым можно оформлять самозанятость.

Каким условиям должно соответствовать самозанятое лицо для банкротства

Для данной категории налогоплательщиков не предусмотрено отдельное законодательное регулирование.

Поэтому для самозанятых граждан действуют те же условия, что для ИП и физических лиц – в зависимости от того, в каком статусе работник решил обанкротиться.

Проходить процедуру банкротства можно двумя способами – через МФЦ или суд. Выбор будет зависеть от обстоятельств несостоятельности, с которыми столкнулся человек.

1. Банкротство через МФЦ (внесудебное)

В соответствии со Статьей 223.2 Федерального закона №127-ФЗ граждане, которые соответствуют условиям внесудебного банкротства, вправе списывать долги во внесудебном порядке. При прохождении процедуры через МФЦ не привлекается финансовый управляющий и самозанятые лица могут обанкротиться без больших трат.

Чтобы пройти банкротство в упрощенной форме, гражданин должен отвечать следующим требованиям:

  • Размер задолженности не менее 50 тыс. рублей и не более 500 тыс. рублей;
  • Все ранее открытые исполнительные производства в отношении должника закрыты на основании отсутствия у него имущества, подходящего для взыскания;
  • В отношении самозанятого работника нет открытых исполнительных производств.

Сотрудники МФЦ осуществляют проверку заявителя на предмет соответствия данным критериям. В случае одобрения заявления в течение 3 дней на сайте ЕФРСБ будет размещена информация о начале процедуры банкротства.

2. Банкротство через суд

Несостоятельность физических лиц в судебном порядке возможна при соблюдении одного из условий:

  • Задолженность гражданина составляет свыше 500 тыс. рублей;
  • В отношении неплательщика открыто исполнительное производство;
  • На должника зарегистрировано имущество, подлежащее взысканию и реализации в счет уплаты задолженностей перед кредиторами.

Чтобы обанкротиться в суде, самозанятому лицу придется оплачивать услуги финансового управляющего, почты, а также публикацию объявлений и госпошлину. Помимо должника подать заявление на признание его банкротом может ФНС или кредитор, перед которым не исполнены финансовые обязательства.

Следует отметить: если долги самозанятого гражданина превысили 500 тыс. рублей, он обязан подать заявление на банкротство в соответствии с Пунктом 1 Статьи 213.14 Федерального закона №127-ФЗ.

Документация, подтверждающая снижение доходов самозанятого

Чтобы суд признал физическое лицо банкротом, нужно подтвердить сокращение уровня дохода и его несопоставимость с имеющимися финансовыми обязательствами. Для этого следует предоставить справку о доходах по форме КНД 1122036. Получить ее можно в налоговой инспекции. На платформе ФНС ведется весь налоговый и бухгалтерский учет данной категории налогоплательщиков.

Заказать справку за любой период можно в личном кабинете на сайте налогового органа или через приложение «Мой налог». Электронная справка заверяется ЭЦП от ФНС, поэтому она считается официальным документом. Кроме нее самозанятый может предоставить дополнительную документацию, подтверждающую ухудшение материального состояния:

  • Справку 6-НДФЛ от работодателя (в случае параллельного официального трудоустройства по найму, совмещенного с самозанятостью);
  • Справку о статусе безработного от Центра занятости (при наличии);
  • Медсправку, которая подтверждает наличие тяжелого заболевания или временную нетрудоспособность, если данные факторы стали причиной сокращения доходов;
  • Выписки со счетов в банках;
  • Иные доказательства.

Ограничения для самозанятых после банкротства

Главные последствия банкротства – это списание задолженностей и возможная потеря части имущества. Но нужно учитывать, что взыскивают не всю собственность. В Статье 446 ГПК РФ приведен перечень имущества, которое нельзя отобрать у гражданина ни при каких условиях. Поэтому если у самозанятого банкрота нет дорогой собственности, по факту он ничего не потеряет.

Кроме этого, согласно Статье 213.30 Федерального закона №127-ФЗ банкротство физического лица влечет за собой следующие ограничения:

  • банкрот в течение 5 лет обязан сообщать о своем статусе кредитно-финансовым организациям при желании оформить заем;
  • повторно обанкротиться в судебном порядке можно только через 5 лет, в МФЦ во внесудебном порядке – через 10 лет;
  • банкроту запрещено занимать управленческие должности в юрлицах на протяжении 3 лет, в финансовых организациях разных типов – 5-10 лет.

Если самозанятый обанкротился в статусе ИП:

  • с момента признания лица банкротом статус ИП прекращается;
  • вновь зарегистрироваться как ИП, а также вести предпринимательскую деятельность или руководить юрлицами можно не ранее, чем через 5 лет.

Большинство последствий никак не относятся к самозанятости. Поэтому банкротство – безопасный способ избавиться от задолженностей для самозанятых на законных основаниях.

Самозанятость и несостоятельность никак не противоречат друг другу. Можно сослаться на письмо №03-11-11/47696 от Министерства финансов РФ. В нем даны разъяснения, что в отношении банкротов нет оснований для запрета на ведение трудовой деятельности в ходе признания банкротства, а также после завершения процедуры.

Вне зависимости от того, в каком порядке проводилась процедура, законом не устанавливаются ограничения для физлиц, желающих оформить самозанятость. Банкрот вправе пользоваться услугами банков, открывать дебетовые и депозитные счета. В течение 5 дней банки обязаны разблокировать счета гражданина-банкрота, поэтому у них нет оснований отказать клиенту в обслуживании.

Банкрот беспрепятственно может оформить себе самозанятость через приложение «Мой налог» и работать без оглядки на судебных приставов или коллекторов. В этом заинтересовано само государство. Пока человек официально работает, в бюджет поступают налоги.

Я работаю на себя и хочу обанкротиться – что нужно знать?

  • Самозанятость предполагает работу без найма сотрудников и подходит няням, репетиторам, IT-разработчикам, парикмахерам и представителям других профессий, желающим работать легально;
  • Самозанятые налогоплательщики банкротятся в том же порядке, что физлица и ИП;
  • Для признания себя банкротом нужно соответствовать условиям закона и иметь признаки несостоятельности, которые подтверждаются документально;
  • Обанкротиться можно через МФЦ бесплатно при размере задолженностей до 500 тыс. рублей, или через суд, если долги больше полумиллиона рублей;
  • При отсутствии подлежащего взысканию имущества, обанкротиться можно с минимальными последствиями для самозанятого;
  • Продолжать работать самозанятым можно в ходе банкротства и после него;
  • Законное списание задолженностей поможет продолжать трудовую деятельность без непосильной кредитной нагрузки.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *