Прочее

Преднамеренное банкротство — что нельзя делать будущему банкроту

Сразу оговоримся — мы не являемся специалистами в уголовном праве. Данная статья будет отражать наш субъективный опыт работы с обвинениями в преднамеренном банкротстве лишь как спецов в этом самом банкротстве. Но начнем с того, как это бывает на практике.

Разбор судебной практики

Если вы поищите судебную практику по ст.196 УК РФ, то удивитесь, как ее мало.

Все верно: доказывание преднамеренного банкротства весьма проблематичная штука, требующая определенной квалификации как в праве в целом, так и в экономических моментах в частности.

Поэтому правоохранительные органы чаще идут по более легкому пути — переквалифицируют подобные дела на резиновую статью «мошенничество». Но тем не менее нельзя сказать, что статья за преднамеренное банкротство совсем не работает.

Вот пример:

У Романа было свое ИП, которое занималось розничной торговлей. В сентябре 2010 года Роман заключил с Павлом два договора займа и получил 461 тыс. долларов.

Спустя месяц после получения денег Роман начал последовательно выводить свое имущество из под удара: подарил дочери земельный участок с домом, продал 4 автомобиля и развелся с супругой.

Так и не дождавшись выплат, кредитор решил действовать и обратился в суд. Задача: взыскать с Романа деньги по договору займа с учетом начисленных процентов. Летом 2011 суд удовлетворил иск, только денег Павел так и не увидел — Роман к этому моменту уже был бомжем.

Тогда осенью 2011 кредитор обратился с заявлением о признании Романа банкротом. Решение было верным, тем более, что у Павла имелась информация об отчуждении активов.

Дальше ситуация развивалась по стандартной схеме: суд заявление принял, на сцену вышел арбитражный управляющий, который и начал раскапывать махинации Романа. Тут-то и вскрылись все сделки с продажами и дарением. Напомним, что дарение — один из самых паршивых способов защиты активов, а уж тем более, когда он сделан в безалаберной форме.

Управляющий долго не думал и обратился с заявлением в ОВД, а те, в свою очередь, возбудили уголовное дело. Основанием для возбуждения стал вывод активов Романом, что квалифицировалось как намеренное доведение до банкротства.

Должник изворачивался как мог: и что он не первый раз брал у Павла деньги, и что готов был платить, да вот только с бизнесом не пошло. И вообще, договор займа от 2010 года — это пролонгация других обязательств, взятых еще в 2003 году. Что по поводу дарения — так это был подарок на свадьбу дочери, а она уж никак не могла знать о долгах отца.

И в целом, все могло бы пойти по стандартному сценарию: заявление — стол — опрос — отказ в возбуждении дела. Если бы не активность кредитора и арбитражного управляющего.

А еще — во многом исход дела решили опрошенные свидетели, которые озвучили следующее:

  1. При выдаче займа Роман с Павлом обсудили, что денежные средства выдаются на развитие бизнеса. В случае же, если дело не выгорит, недвижимость — участок с домом — достанется Павлу в счет долга;
  2. Земельный участок вместе с домом был подарен дочери, после чего она все перепродала своей дальней родственнице за 900 тысяч рублей. По прошествии же нескольких судебных разбирательств выяснилось, что половина земельного участка и дома уже принадлежит бывшей супруге Романа;
  3. Бесспорно, что сделки по продаже и дарению имущества совершались с целью избежать выплаты долга. Не мог же должник за месяц забыть о долгах на сумму почти полмиллиона долларов. При том, что совершая эти сделки, он уверял Павла, что все будет хорошо и он все выплатит.

Как итог, суд признал вину Романа и вынес приговор — 3 года лишения свободы.

Но полмиллиона долларов — сумма способная творить чудеса, поэтому история на этом не заканчивается.

Суд принял во внимание, что Роману дана положительная характеристика со стороны родственников, отсутствуют аналогичные нарушения, на его иждивении находится престарелая мать, и снизил степень наказания до 3 лет условно.

Но и это еще не все. Сославшись на п. 9 Постановления Госдумы РФ «Об объявлении амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов», суд постановил снять с Романа наказание, судимость и даже не назначил штраф.

Если интересно почитать все подробности этого кейса, оставьте свою почту ниже, и мы вышлем вам приговор по этому делу:

В целом, история для Романа закончилась более, чем удачно. Но не всем так везет.

У юристов есть золотое правило: проблему проще не допустить, чем решить. И это наглядно работает в уголовных процессах: 99,7% обвинительных заключений завершаются утвердительным приговором.

Поэтому единственно правильная цель при обвинениях в преднамеренном банкротстве — это не допустить возбуждения уголовного дела. Как мы в «Игумнов Групп» справляемся с этой задачей — покажу на примере ниже.

Наш кейс

Я вел дело о личном банкротстве директора и по совместительству учредителя ряда организаций. Назовем его Олег.

Олег был бенефициаром завода и еще нескольких десятков компаний помельче.

С одним из кредиторов — Кириллом — завод подписал договор о поставке продукции. Скажем, это были велосипеды. Продукция была поставлена, но завод не смог платить по обязательству. Поставщик обратился в суд.

Стороны заключили мировое соглашение, которое суд утвердил на следующих условиях: завод возвращает половину велосипедов, обязательства по выплате остатка переходят на одну из компаний Олега, а Олег выступает поручителем.

Был составлен график платежей, по которому так и не прошло ни одной оплаты. Поскольку на новом должнике никогда не было никаких активов, пытаться взыскать с него долг было бесполезно — тут бы даже банкротство не помогло. А вот с Олега было что взять, поэтому в 2016 году Кирилл подал заявление о его личном банкротстве.

А кто инициирует процедуру, тот и музыку заказывает. В частности, Кирилл поставил на процедуру подконтрольного управляющего, который и начал копать под нашего клиента.

Дружественные кредиторы

В рамках процедуры реструктуризации управляющий сделал финансовый анализ и выявил сомнительные сделки должника. Эти сделки легли в основу заявления о совершении преступления, предусмотренного ст. 196 УК «Преднамеренное банкротство».

ФУ исходил из следующего: все личные долги Олега состояли из поручительств. Почти миллиард Олег был должен по банковским кредитам, которые брал завод. И еще столько же обязательств набрали остальные компании Олега. И там, и там он выступал поручителем.

Но! Перед кредитной организацией Олег поручился еще в 2012 году, а за свои компании в 2014-2015 — уже после того, как было очевидно, что завод не вернет долг банку.

При этом компании, по обязательствам которых поручился Олег, были объективно пустыми. К примеру, одна не сдавала отчетность, а по другой в ЕГРЮЛ были внесены сведения о недостоверности юр. адреса и данных директора.

О каком поручительстве на сотни миллионов может идти речь, если юрлица фактически мертвые?

Раз никакого экономического смысла эти сделки не имели, ФУ сделал вывод, что единственной их целью было искусственное наращивание кредиторской задолженности с целью размытия доли реальных взыскателей и последующим уменьшением выплат в их пользу. Как это бывает — мы подробно писали в статье «Дружественный кредитор в банкротстве».

Подозрения ФУ подкреплялись и цифрами сделок. Поручительства за дружественных кредиторов превышали требования вражеских кредиторов аккурат на… 100 тыс. рублей. Ситуация выглядела примерно так:

Вражеские кредиторы: 1 млрд. рублей = 49,0009%

Дружественные кредиторы: 1 млрд 100 тыс. рублей = 50,0001%

А как вы помните: под понятие «преднамеренное банкротство» попадают не только действия должника, направленные на прямой вывод активов, но и «действия косвенного характера, направленные на создание неплатежеспособности». Вот под последним как раз и понимается искусственное наращивание должником своей кредиторской задолженности.

Преднамеренное банкротство. Признаки, ответственность

Преднамеренное банкротство представляет собой один из вариантов экономического (финансового) преступления, выражающегося в предумышленном создании или увеличении проблем компании в виде неплатёжеспособности поступками ее владельца или руководства, ведущей к разорению юридического лица и отсутствию возможности законного удовлетворения требований предприятий-кредиторов.

При наличии доказательства умышленности поступков в отношении виновных лиц применяются меры административной и уголовной ответственности.

Объекты и цели при преднамеренном банкротстве

Непосредственным объектом процедуры является хозяйственная деятельность юридической компании или предпринимателя, а кредиторами – граждане и юридические лица, обладающие законными основаниями для предъявления отдельных требований к компании-банкроту.

Преднамеренное банкротство является подготовленным процессом и включает следующие элементы:

  • поступки и деяния в виде предумышленного ошибочного действия или отсутствия действия, ставшие причиной негативной ситуации;
  • причинные отношения, устанавливаемые между имевшим место деянием и вызванным им последствием;
  • последствия поступков/действий, выраженные в виде крупного урона.

Процесс совершается в результате активных поступков руководителя или отсутствия таковых в отношении выполнения собственных должностных обязанностей в течение некоторого периода с целью приведения предприятия к состоянию неплатежеспособности.

Преступление совершается всегда с намерением обанкротить предприятие с целью незаконного присвоения его активов, уклонения от выплаты налоговых платежей, введения в заблуждение кредиторов и конкурентов.

К сведению! Активные действия и осознанное бездействие виновных в преступлении лиц признаются в юридическом смысле равнозначными. Имеет значение лишь тот факт, что итогом поступков или отсутствия какого-либо действия стал материальный ущерб.

Признаки преднамеренного банкротства

Согласно УК РФ (ст. 195) отнесены к общим критериям банкротства:

  • имеющиеся у должника денежные обязательств;
  • финансовая невозможность со стороны компании обеспечить удовлетворение претензий кредиторов;
  • постановление арбитражного суда о несостоятельности предприятия.

Обязанность по выявлению и подтверждению признаков преднамеренного ухудшения финансового состояния компании вменена арбитражному управляющему. Установить некоторые признаки, явно или косвенно указывающие на подготовку преступления, возможно в ходе аудиторской проверки или инвентаризации состояния активов и финансов должника (ПП РФ №367, 25.06.2003), обратив внимание на:

  • наличие значительных размеров неоплаченных дебиторских долгов;
  • сокрытие обязательств должника или его активов (имущества);
  • обнаружение финансовых инвестиций с датой осуществления в период приостановки компанией проведения текущих платежей;
  • несвоевременное и неполное предоставление документов, обнаружение поддельных бухгалтерских форм, включая документы по учету, доходным и расходным операциям;
  • значительные движения в балансовой отчетности (в пассивах и в активах);
  • резкое понижение или увеличение запасов;
  • увеличение невыплаченных своевременно сумм по дивидендам, налоговым платежам, заработной плате.
Читайте также:  Закон о банкротстве физических лиц ФЗ-127 в 2023 году - как работает

В обязательном порядке анализируется следующая финансовая документация компании:

  • учредительные документы;
  • бухгалтерская финансовая отчетность;
  • перечень дебиторов, кредиторов;
  • сведения о долгах;
  • налоговые справки, заключения аудиторских проверок, отчеты ревизионных комиссий ревизионных;
  • материалы имевших место разбирательств в суде (при наличии).

Анализу подвергаются сделки, совершенные за предыдущие 2-3 года, предшествующие началу процедуры банкротства, в том числе касающиеся продажи или покупки неликвидных фондов, содержащие нерыночные (невыгодные для организации) условия, не подкрепленные материальным имуществом. Подобного рода соглашения часто становятся причиной ухудшения платежеспособности предприятия.

При необходимости проверка правомерности совершенных компанией сделок, которые могли явиться причиной ее неплатежеспособного состояния, может проводиться за все время ведения хозяйственной деятельности предприятия.

Итоги проверки по фактам преднамеренного преступления арбитражным управляющим отражаются в специальном заключении, содержащем доказательную базу и расчеты, подтверждающие наличие проблемы.

К сведению! Заинтересованные лица, выявившие факты, направленные на преднамеренное банкротство предприятия, могут отправить соответствующее ходатайство в арбитражный суд. По обращении проводится экспертиза для подтверждения или опровержения поступивших сведений.

Последствия осуществления преднамеренного банкротства

При осуществлении процедуры банкротства нормы УК РФ в качестве субъекта деяния определяют гражданина (физическое лицо), возраст которого не меньше 16 лет на дату преступления. Преступлением признаются действия/бездействие физического лица/лиц, приведшие к возникновению у компании признаков банкротства (ФЗ № 127, 26.10.2002).

  • УК РФ установлен запрет на совершение действий противоправного характера и нормы наказания по ним, в том числе при:
  • В случае обнаружения сведений, подтверждающих преднамеренность преступления, информация для проверки направляется в структуру ОВД либо расследуется представителями структур, обнаруживших преступление.
  • Вопросы в отношении преднамеренного ухудшения состояния предприятия передаются для рассмотрения районному суду, подследственность преступлений определяется по месту его окончания.

Согласно ст. 196 УК РФ руководитель, учредитель организации, предприниматель могут быть признаны виновными в совершении умышленного преступления, если их действия/отсутствие действий нанесли крупный ущерб компании, а также стали причиной того, что предприятие не в состоянии исполнить денежные требования предприятий-кредиторов.

В качестве меры наказания могут быть применены:

  • штраф (от 200 тыс.руб. до 500 тыс.руб.);
  • работы принудительного характера (до 5 лет);
  • лишение свободы (до 6 лет) с выплатой штрафа (до 200 тыс.руб.).

Крупным принято считать ущерб в сумме свыше 1500 тыс.руб. и особо крупным – в размере от 6000 тыс.руб. При сумме урона от преступных действий меньше указанного значения в отношении виновного используется мера административной ответственности (ст. 14 КоАП):

  • применительно к гражданину (физическому лицу) — от 1000 руб. до 3000 руб.;
  • в отношении должностного лица – от 5000 руб. до 10000 руб. или дисквалификация (от 12 месяцев до 3 лет).

Различия между преднамеренным и фиктивным видами банкротства

Виды фиктивного и преднамеренного банкротства отличаются уровнем ответственности и конечной целью.

Целью преднамеренной процедуры преимущественно выступает противозаконное присвоение активов организации из-за предумышленного поведения/бездействия граждан (руководителей, владельцев бизнеса), которые стали причиной невозможности выплаты компанией имеющейся кредиторской задолженности. Из-за умышленно небрежного ведения дел должностного лица компания в такой ситуации действительно не в состоянии выплатить кредиторские долги.

Цель фиктивного банкротства – возможность отсрочить платежи по имеющимся долгам или же уклониться от исполнения таковых. Ситуация достигается ложным, без существенных причин, обращением в арбитраж руководства компании с заявлением о разорении организации, о неспособности погасить долги перед кредиторами.

Наказание за фиктивное преступление (ст. 197 УК РФ) применяется также лишь в случае признания крупным размера причиненного урона и производится в виде штрафа (100000 руб. — 300000 руб.), работ принудительного характера (до 5 лет), лишения свободы (до 6 лет). Административная ответственность предусматривает для нарушителя штраф (50-100 минимальных зарплат) или дисквалификацию (3-6 лет).

Как избежать обвинения в преднамеренном банкротстве

На портале E-xecutive размещена статья ведущего юрисконсульта КСК ГРУПП Артема Баринова «Как избежать обвинения в преднамеренном банкротстве»

Ведущий юрисконсульт КСК ГРУПП Артем Баринов рассказывает, что делать, если в отношении вас подано заявление о преднамеренном банкротстве. Первоначально нужно заручиться поддержкой профессионального адвоката, а также экспертов в области банкротства.

Любые взаимодействия с правоохранительными органами должны происходить только в присутствии защитника.

Также необходимо провести независимую экспертизу о наличии (отсутствии) признаков преднамеренного банкротства, это может стать основным аргументом в пользу вашей невиновности.

Главное, что такую ситуацию легче предотвратить, нежели устранить ее последствия. Необходимо продумывать экономическую целесообразность для любых юридически значимых действий.

Не следует забывать, что контролирующее лицо обязано действовать разумно и добросовестно в интересах юридического лица (ст. 53.1 ГК РФ).

Любые сделки и операции могут быть расценены как действия, наносящие вред имущественным правам кредиторов, а, следовательно, иметь признаки преступления, предусмотренного ст. 196 УК РФ «Преднамеренное банкротство».

Банкротство – это сложный институт, в котором соединяются множество отраслей права: гражданское, налоговое, трудовое, административное, уголовное и др.

Лица, совершающие неправомерные действия в банкротстве, несут не только гражданско-правовую и административную, но и уголовную ответственность, если их действия имеют признаки преступлений.

Уголовная ответственность при банкротстве закреплена статьями 195, 196, 197 Уголовного кодекса РФ (далее – УК РФ). Остановимся подробней на преднамеренном банкротстве (ст. 196 УК РФ).

Преднамеренное банкротство – это совершение действий, заведомо влекущих неспособность юридического лица или гражданина в полном объеме удовлетворить требования кредиторов.

Такие действия квалифицируются как преступление в случае, если они повлекли за собой крупный ущерб, то есть ущерб в размере более полутора миллионов рублей.

Под такие признаки могут подпадать любые юридически значимые действия: от обычных кадровых решений до очевидного вывода активов.

Исходя из конструкции ст. 196 УК РФ, к ответственности может быть привлечен руководитель, собственник предприятия, а также физическое лицо как должник в деле о банкротстве гражданина.

Помимо указанных лиц, к ответственности может быть привлечен бухгалтер или финансовый директор, а также лицо, фактически являющееся руководителем общества, хотя юридически таким статусом не наделенное (Определение Ростовского областного суда от 17 октября 2012 года по делу № 22-7766).

Если проанализировать судебную практику по этой статье, то можно прийти к выводу, что число обвинительных приговоров по ней невелико. Это обусловлено сложностью доказывания такого рода преступлений.

В такой ситуации ключевой фигурой данного процесса становится арбитражный управляющий.

Именно арбитражный управляющий составляет профессиональное заключение о наличии или отсутствии признаков преднамеренного банкротства, а именно на основании таких заключений возбуждается большинство уголовных дел по ст. 196 УК РФ.

Безусловно, итоги такого заключения будут зависеть от лояльности арбитражного управляющего к тем или иным лицам в деле о банкротстве (должнику или кредиторам). Однако с 2015 года должник при подаче в отношении себя заявления о банкротстве лишен возможности определения кандидатуры арбитражного управляющего, что существенно осложняет возможность их сговора.

Тем не менее заключение о наличии признаков преднамеренного банкротства – очень важный документ, и правоохранительные органы в большинстве случаев не подвергают его сомнению. Очень важно, чтобы данные в таком заключении носили объективный и достоверный характер, ведь от этого может зависеть свобода человека.

Что делать, если в отношении вас подано заявление о преднамеренном банкротстве?

Во-первых, заручитесь поддержкой профессионального адвоката, а также экспертов в области банкротства. Любые взаимодействия с правоохранительными органами должны происходить в присутствии защитника.

Во-вторых, проведите независимую экспертизу о наличии (отсутствии) признаков преднамеренного банкротства, это станет основным противовесом заключению арбитражного управляющего в уголовном деле.

Безусловно, такую ситуацию легче предотвратить, нежели устранить ее последствия. Необходимо продумывать экономическую целесообразность для любых юридически значимых действий.

Не следует забывать, что контролирующее лицо обязано действовать разумно и добросовестно в интересах юридического лица (ст. 53.1 ГК РФ).

Любые сделки и операции могут быть расценены как действия, наносящие вред имущественным правам кредиторов, а, следовательно, иметь признаки рассматриваемого преступления.

Читайте также:  Плюсы и минусы банкротства физических лиц - последствия процедуры

Важно помнить, что предпринимательская деятельность – это деятельность, связанная с рисками. Ошибиться может каждый, очень важно действовать при этом добросовестно. Не стоит забывать о презумпции невиновности, но полагаться на нее не стоит, ввиду повышенных рисков. Грамотное и профессиональное ведение хозяйственной деятельности избавит от возможных неприятностей в будущем.

Прокурор разъясняет — Прокуратура Самарской области

Прокуратура Самарской области разъясняет:»Какая ответственность наступает за фиктивное или преднамеренное банкротство граждан?»

Разъясняет начальник управления по обеспечению участия прокуроров в гражданском и арбитражном процессе Александ Ляховецкий

Правоотношения в сфере несостоятельности (банкротства) граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, регулируются Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Законодателем предусмотрена возможность признания несостоятельным (банкротом) гражданина (физического лица), не способного исполнить требования кредиторов по денежным обязательствам или обязанность по уплате обязательных платежей.

В деле о банкротстве гражданина принимает участие финансовый управляющий, который обязан выявлять признаки фиктивного или преднамеренного банкротства в действиях гражданина.

Ключевое различие преднамеренного банкротства от фиктивного состоит в том, что в случае, когда банкротство носит преднамеренный характер, неспособность гражданина удовлетворить действия кредитора становится следствием его сознательных действий (необоснованно высокие траты, в том числе на предметы роскоши, с применением заёмных средств; продажа имеющегося имущества по необоснованно низким ценам или даже передача его в дар (причём в отношении родственников или близких друзей, при этом у банкрота сохраняется право пользования имущества и пр.).

При этом фиктивное банкротство предполагает заведомо ложное объявление статуса банкрота с целью избежать исполнения обязательств и сохранить капитал (несоответствие предоставленной информации и документации должником с собранными сведениями уполномоченными лицами; предоставление должником поддельных и фальсифицированных документов о своем имуществе, а также о своих доходах и расходах и пр.).

В случае установления финансовым управляющим признаков фиктивного или преднамеренного банкротства соответствующее заключение направляется в органы, уполномоченные составлять протоколы об административных правонарушениях, предусмотренных статьей 14.12 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (фиктивное или преднамеренное банкротство). Санкцией указанной нормы предусмотрено наказание для граждан в виде административного штрафа от 1 до 3 тыс. руб.

При этом, в случае, если незаконные действия гражданина по преднамеренному банкротству повлекли причинение крупного ущерба (более 2,25 млн. руб.

) указанное влечет наступление уголовной ответственности по статье 196 Уголовного кодекса Российской Федерации (преднамеренное банкротство), санкция которой предусматривает наложение административного штрафа от 200 тыс.

руб. вплоть до лишения свободы до 6 лет со штрафом от 200 тыс. руб.

За фиктивное банкротство, в случае, если оно повлекло причинение крупного ущерба (более 2,25 млн. руб.) уголовная ответственность предусмотрена статьей 197 Уголовного кодекса Российской Федерации (фиктивное банкротство), санкция которой предусматривает наказание от штрафа в размере от 100 тыс. руб. до лишения свободы на срок до 6 лет со штрафом до 80 тыс. руб.

Прямая ссылка на материал
Поделиться

Разъясняет начальник управления по обеспечению участия прокуроров в гражданском и арбитражном процессе Александ Ляховецкий

Правоотношения в сфере несостоятельности (банкротства) граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, регулируются Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Законодателем предусмотрена возможность признания несостоятельным (банкротом) гражданина (физического лица), не способного исполнить требования кредиторов по денежным обязательствам или обязанность по уплате обязательных платежей.

В деле о банкротстве гражданина принимает участие финансовый управляющий, который обязан выявлять признаки фиктивного или преднамеренного банкротства в действиях гражданина.

Ключевое различие преднамеренного банкротства от фиктивного состоит в том, что в случае, когда банкротство носит преднамеренный характер, неспособность гражданина удовлетворить действия кредитора становится следствием его сознательных действий (необоснованно высокие траты, в том числе на предметы роскоши, с применением заёмных средств; продажа имеющегося имущества по необоснованно низким ценам или даже передача его в дар (причём в отношении родственников или близких друзей, при этом у банкрота сохраняется право пользования имущества и пр.).

При этом фиктивное банкротство предполагает заведомо ложное объявление статуса банкрота с целью избежать исполнения обязательств и сохранить капитал (несоответствие предоставленной информации и документации должником с собранными сведениями уполномоченными лицами; предоставление должником поддельных и фальсифицированных документов о своем имуществе, а также о своих доходах и расходах и пр.).

В случае установления финансовым управляющим признаков фиктивного или преднамеренного банкротства соответствующее заключение направляется в органы, уполномоченные составлять протоколы об административных правонарушениях, предусмотренных статьей 14.12 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (фиктивное или преднамеренное банкротство). Санкцией указанной нормы предусмотрено наказание для граждан в виде административного штрафа от 1 до 3 тыс. руб.

При этом, в случае, если незаконные действия гражданина по преднамеренному банкротству повлекли причинение крупного ущерба (более 2,25 млн. руб.

) указанное влечет наступление уголовной ответственности по статье 196 Уголовного кодекса Российской Федерации (преднамеренное банкротство), санкция которой предусматривает наложение административного штрафа от 200 тыс.

руб. вплоть до лишения свободы до 6 лет со штрафом от 200 тыс. руб.

За фиктивное банкротство, в случае, если оно повлекло причинение крупного ущерба (более 2,25 млн. руб.) уголовная ответственность предусмотрена статьей 197 Уголовного кодекса Российской Федерации (фиктивное банкротство), санкция которой предусматривает наказание от штрафа в размере от 100 тыс. руб. до лишения свободы на срок до 6 лет со штрафом до 80 тыс. руб.

Преднамеренное банкротство

Преднамеренное банкротство – наказуемое деяние, за совершение которого можно не только заплатить серьезный штраф, но и лишиться свободы: по крайней мере, так утверждает ст. 196 УК РФ.

Однако практика показывает – число физических лиц (а также руководителей компаний), привлеченных к ответственности за преднамеренное банкротство, ничтожно мало.

О том, при каких обстоятельствах человека могут признать виновным по статье о преднамеренном банкротстве, чем характеризуется состав такого преступления, и почему ст. 196 УК РФ на практике почти не работает, расскажем подробнее.

Преднамеренное банкротство физического лица

Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ) – это совокупность действий (или наоборот – бездействие), преднамеренно совершенных физическим лицом для утраты платежеспособности: то есть способности самостоятельно расплатиться с кредиторами по имеющимся у него финансовым обязательствам.

О преднамеренном банкротстве в отношении должника-гражданина можно говорить в том случае, если он оформляет кредиты, погашать которые не собирается, и не использует имеющиеся средства (например, зарплату или накопления, хранящиеся на банковских счетах), чтобы рассчитаться с кредиторами.

Обратите внимание – уголовная ответственность наступает только в том случае, если такими действиями кредиторам был причинен крупный ущерб, размер которого превышает отметку в 2 млн. 250 тыс. рублей.

Если причиненный ущерб не является крупным, должника могут привлечь к административной ответственности (ст. 14.12 КоАП РФ) – в этом случае придется заплатить штраф в размере от тысячи до 3 тысяч рублей.

Преднамеренное банкротство юридического лица

Стать банкротом может не только гражданин – юридические лица, которые не могут исполнять свои финансовые обязательства перед кредиторами, так же могут обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании своей несостоятельности.

Преднамеренное банкротство организации (как и гражданина) – это совокупность преднамеренных действий (бездействия) лиц, обладающих полномочиями по управлению компанией, приведших к тому, что компания стала несостоятельной – то есть утратила способность к самостоятельному исполнению своих финансовых обязательств.

Довести компанию до банкротства несложно – достаточно совершить несколько невыгодных сделок, или оформить кредит и не погашать его в течение трех месяцев.

Недобросовестные владельцы могут целенаправленно банкротить компании для того, чтобы не расплачиваться с реально существующими кредиторами, в надежде на то, что арбитражный суд спишет все долги.

Однако надеяться на то, что организацию получится ликвидировать без последствий, не стоит – именно для таких ситуаций законодатель и предусмотрел ответственность, к которой можно привлечь недобросовестное руководство компаний-должников.

Читайте также:  Плюсы и минусы банкротства через МФЦ - преимущества и недостатки процедуры

Ответственность для физлица и для руководителя законодателем установлена одинаковая – вид санкции зависит от размера ущерба, причиненного кредиторам, а не от статуса должника.

Преднамеренное банкротство: состав преступления

Чтобы привлечь должника к уголовной ответственности за доведение до банкротства, нужно выявить и доказать наличие в деле состава преступления – то есть следующих составляющих:

  • совершение должником действий (или наоборот – бездействие), заведомо влекущих за собой его финансовую несостоятельность;
  • наличие в действиях (или бездействии) должника умысла, направленного на ухудшение его материального положения;
  • нарушение имущественных интересов кредиторов, перед которыми у должника имеются неисполненные финансовые обязательства;
  • наличие самого субъекта преступления – должника, в отношении которого ведется дело о банкротстве.

Признаки преднамеренного банкротства

Признаки того, что лицо стало несостоятельным не случайно, а намеренно, отличаются в зависимости от того, кто именно банкротится – гражданин или компания.

Признаки преднамеренного банкротства физического лица

  • у гражданина был стабильный доход, позволяющий ему добросовестно погашать кредиты, но он этого не делал;
  • у должника было имущество (недвижимость, транспортные средства, драгоценности, ценные бумаги и пр.), продав которые он мог бы рассчитаться с кредиторами – однако активы он продал, а долги не погасил;
  • заемщик оформил несколько кредитов в разных банках (в том числе и в микрофинансовых организациях), деньги потратил на текущие нужды, а кредиторам платить отказался;
  • должник продал принадлежащее ему имущество третьему лицу по цене, значительно ниже рыночной.

Признаки преднамеренного банкротства юридического лица

О том, что преднамеренным является банкротство компании, можно говорить при наличии следующих признаков:

  • компания инвестировала свободные денежные средства в разные проекты в то время, когда по имеющимся долговым обязательствам уже начались просрочки;
  • бухгалтерия допускала ошибки, неточности и подделки в бухгалтерской отчетной документации;
  • деньги компании направлялись на счета других, аффилированных с ней организаций-«однодневок»;
  • средства, принадлежащие компании, выдавались в качестве беспроцентных займов сторонним организациям или третьим лицам;
  • собственники активно выводили активы из компании, несмотря на то, деньги кредиторам своевременно не перечислялись.

Чтобы понять, что банкротство было преднамеренным, арбитражный управляющий должен проверить сделки, направленные на отчуждение имущества, совершенные гражданином или компанией.

Обычно проверяются сделки, заключенные за последние три года, но, в случае необходимости, можно изучить и те договоры, которые были подписаны ранее. Оспорить их законность не удастся, но использовать факт заключения договоров, намеренно ухудшающих финансовое положение должника, для того, чтобы доказать, что банкротство было преднамеренным, вполне возможно.

Чем отличаются преднамеренное и фиктивное банкротство

Незаконное банкротство по УК РФ бывает двух видов – преднамеренное и фиктивное. О первом из них мы рассказали подробно – теперь отметим, как отличить его от банкротства, которое законодатель считает фиктивным:

  • если у должника действительно нет денег на то, чтобы рассчитаться с кредиторами, но причиной такого плачевного финансового положения стали его умышленные действия, банкротство является преднамеренным;
  • если деньги у должника есть, но он умело скрывает их от кредиторов, указывая на то, что он является неплатежеспособным, банкротство является фиктивным.

В любом из этих случаев должник может стать банкротом (даже несмотря на то, что он будет привлечен к ответственности – административной или уголовной). А вот финансовые обязательства с него не снимут – несмотря на наличие статуса банкрота и сопутствующих ему последствий, рассчитываться с кредиторами придется самостоятельно.

Умышленное банкротство: проблемы судебной практики

Судебная практика по вопросам преднамеренного банкротства крайне мала. По данным Судебного департамента при Верховном Суде РФ, за 2022 год по статье 196 УК РФ было осуждено всего 33 человека. Еще для 5 человек эта статья стала дополнительной к основному обвинению.

Дело в том, что доказать факт доведения до банкротства предприятия или физического лица довольно сложно, поэтому правоохранительные органы чаще всего переквалифицируют подобные деяния на более привычную ст. 159 УК РФ – «Мошенничество».

Работать с ней проще – методика ведения таких дел отработана на протяжении многих лет.

Даже в том случае, если дело доходит до суда именно по ст. 196 УК РФ, реальными сроками дело заканчивается редко.

Обычно незадачливых должников обязывают выплатить штраф – его размер суд определяет, исходя из тяжести преступления и размера причиненного ущерба.

Иногда осужденных приговаривают к условным срокам – причем довольно часто от отбывания наказания их освобождают в связи с истечением срока давности или по амнистии.

Ответственность за преднамеренное банкротство

Как мы уже отметили выше, в зависимости от размера ущерба, причиненного кредиторам, вид и мера ответственности могут изменяться:

  1. Административная ответственность. Предусмотрена ст. 14.12 КоАП РФ. Размер штрафа варьируется в пределах от тысячи до 3 тысяч рублей – для физлиц, и от 5 до 10 тысяч рублей – для должностных лиц. Последних могут не только оштрафовать, но и дисквалифицировать (то есть запретить занимать определенную должность) на срок от года до 3 лет.
  2. Уголовная ответственность. Предусмотрена ст. 196 УК РФ. Если должник причинил кредиторам крупный ущерб (более 2 млн. 250 тысяч рублей), его могут оштрафовать (максимальный размер штрафа – полмиллиона рублей) или лишить свободы на срок до 6 лет. Если преступление было совершено лицом, обладающим определенными служебными полномочиями (и использовавшим эти полномочия в собственных интересах), или лицом, контролирующим компанию-должника, мера ответственности вырастает в разы. Штраф в этом случае может достигать 5 млн. рублей, а продолжительность лишения свободы – 7 лет.

Отдельно стоит отметить, что последствия преднамеренного банкротства для должника не ограничиваются административной или уголовной ответственностью – в подобной ситуации наступает и гражданско-правовая ответственность. Для должника она заключается в том, что:

  • в ходе банкротства не будет утвержден план реструктуризации долга – рассчитываться с кредиторами придется согласно положениям ранее заключенных договоров;
  • по итогам банкротства должник, признанный банкротом, не будет освобожден от имеющихся у него финансовых обязательств – расплачиваться с кредиторами придется самостоятельно и в полном объеме.

Как избежать ответственности за доведение до банкротства по УК РФ

Несмотря на то, что вероятность привлечения к ответственности именно за криминальное банкротство крайне мала, должник рискует быть наказан за совершение мошеннических действий. В этом случае списать долги не получится – значит, процедура банкротства будет пройдена напрасно.

Чтобы избежать ответственности и решить проблему с дальнейшим развитием событий не в пользу должника, стоит воспользоваться помощью юриста. Порядок его действий будет зависеть от того, на какой стадии находится разбирательство.

Если банкротство еще не началось

При внимательном рассмотрении любого дела арбитражный управляющий скорее всего сможет найти хотя бы одну сделку, которую можно попытаться оспорить.

Чтобы не оказаться в подобной ситуации, стоит связаться с юристом заранее – до того, как дело дойдет до арбитража. Специалист выявит возможные проблемы и постарается их решить до начала процедуры банкротства.

Если же сделать это невозможно, он сможет заранее подготовить стратегию ведения дела в суде, которая позволит доказать отсутствие умысла в действиях должника.

Если дело о банкротстве уже рассматривается арбитражным судом

Если к рассмотрению дела уже привлечен суд, и признаки преднамеренного банкротства уже выявлены, задача юриста заключается в том, чтобы оспорить выводы, сделанные арбитражным управляющим на основании проведенного анализа сделок должника.

Для этого проводится экспертиза имеющейся документации, по итогам которой готовится отдельное заключение. Суд, изучив два противоречащих друг другу мнения, назначит независимую экспертизу – это увеличит шансы на доказывание того, что действия должника не были противоправными.

В отдельных случаях – когда очевидна заинтересованность арбитражного управляющего в привлечении должника к ответственности (такое бывает, если кредитор имел отношение к его утверждению) – юрист может инициировать замену управляющего на нейтральную кандидатуру. Новый управляющий может провести повторный финансовый анализ сделок должника – не исключено, что ничего подозрительного он в них не выявит, а, значит, дело о банкротстве пойдет по обычному пути.

К другим материалам

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *